Minimalni znesek naročila v spletni trgovini: 5000 rubljev.

Gotovinsko plačilo za fizične osebe

Po oddaji naročila lahko:

1. Pridite na prevzemno mesto in plačajte naročilo.
2. Plačajte naročilo kurirju ob dostavi.

Če naročilo prevzamete sami, potem blago plačate v pisarni na naslovu: Moskva, Varshavskoe avtocesta, 125D stavba 2, pisarna: 315 (prevzemno mesto)

• Ko plačate naročilo, prejmete potrdilo o prodaji in gotovini.

Gotovinsko plačilo za pravne osebe

Način plačila za poravnave z organizacijami:

Tako kot pri fizičnih osebah lahko naročilo plačate kurirju ob dostavi ali v pisarni.

• Plačilo se izvaja samo v rubljih.
• Za prevzem blaga morate predložiti originalno pooblastilo plačilne organizacije ali našo kopijo dobavnice overiti s pečatom plačilne organizacije.
• Ob plačilu naročila prejmete blagajniško potrdilo, dobavnico in račun.

Plačilo z bančnim nakazilom za fizične osebe

Kako plačati posamezniku z bančnim nakazilom:

Fizične osebe lahko naročilo plačajo z nakazilom na naš TRR (možna je bančna provizija). Po plačilu naročila nas obvezno obvestite o plačilu na telefon +7 495 215-50-52 ali e-pošto

• Po prejemu naročila prejmete potrdila o prodaji in blagajni.

Plačilo z bančnim nakazilom za pravne osebe

Kako plačati pravni osebi z bančnim nakazilom:

Za plačilo vašega naročila z bančnim nakazilom morate vnesti vse podatke o svojem podjetju na . Upravitelj vam bo izdal račun in ga poslal na način, kot se dogovorite z vami. Veljavnost računa in rezervacije blaga je tri bančne dni.

Blago je sproščeno po nakazilu sredstev na naš bančni račun. Za prevzem blaga morate predložiti originalno pooblastilo plačilne organizacije ali našo kopijo dobavnice overiti s pečatom plačilne organizacije.

• Po prejemu naročila prejmete račun, dobavnico in predračun.

Elektronska plačila

Plačujemo preko: Sberbank, Alfa-Bank, Webmoney, Qiwi, Visa in MasterCard itd.:

Elektronska plačila- priročna storitev, ki strankam omogoča plačilo spletnih nakupov z elektronskimi valutami.

Pri nas lahko plačujete s plačilnimi sistemi:

• Sberbank
• Alfa banka
• Webmoney
• Visa in MasterCard

Opomba! Nekateri načini plačila zaračunajo provizijo.

Brezgotovinsko plačevanje- to so poravnave (plačila), ki se izvajajo brez uporabe gotovine, s prenosom sredstev na račune v kreditnih institucijah in poboti medsebojnih terjatev. Negotovinska plačila so velikega gospodarskega pomena pri pospeševanju obračanja denarnih sredstev, zmanjševanju potreb gotovine za obtok in zniževanju stroškov distribucije; organizacija gotovinskih plačil z uporabo negotovinskega denarja je veliko boljša od gotovinskih plačil. Široki uporabi negotovinskih plačil omogoča razvejana mreža bank, pa tudi interes države za njihov razvoj, tako zaradi zgoraj navedenega kot zaradi proučevanja in uravnavanja makroekonomskih procesov.

V Ruski federaciji je centralna banka vzpostavila naslednje vrste negotovinskih plačil:

Poračuni s položnicami

Poravnave po akreditivih

Plačila s čeki

Plačila za prevzem

Izračuni po plačilnih zahtevkih

Plačilni nalog- to je naročilo lastnika računa (plačnika) banki, ki ga servisira, dokumentirano s plačilnim dokumentom, da nakaže določen znesek denarja na račun prejemnika, odprt v tej ali drugi banki. Plačilni nalogi so lahko v papirni ali elektronski obliki.

Običajno je plačilni nalog sestavljen v štirih izvodih: 1. izvod je namenjen plačniku, 2. - banki plačnika, 3. in 4. se preneseta na banko prejemnika. Plačilne naloge banka sprejema ne glede na razpoložljivost sredstev na plačnikovem računu, izvrši pa jih le, če je na njem dovolj sredstev.

Plačilne naloge lahko uporabite za prenos sredstev:

za dobavljeno blago, opravljeno delo, opravljene storitve, za predplačilo blaga, dela, storitev ali za periodična plačila;

v proračune vseh ravni in v zunajproračunske sklade;

za vračilo/polaganje kreditov (posojil)/depozitov in plačilo obresti nanje;

za druge namene, določene z zakonom ali pogodbo.

Ko bančni uslužbenec preveri pravilnost izpolnjevanja in obdelave plačilnih nalogov na vseh izvodih (razen zadnjega), sprejetih v izvršitev plačilnih nalogov, v polje »Prejem plačil v banko« odgovorni delavec banke vpiše datum prejema plačilnega naloga s strani banke.

Zadnji izvod plačilnega naloga, na katerem so v polju »Oznake banke« odtisnjeni žig banke, datum prejema naloga in podpis odgovornega izvršitelja. Banka, ki je sprejela plačilni nalog plačnika, je dolžna navedeni znesek denarja nakazati banki prejemnika za knjiženje na račun osebe, navedene v nalogu. Če je potrebno, ima banka pravico pritegniti druge banke k opravljanju operacij za prenos sredstev na račun, naveden v naročilu stranke. Banka je dolžna na zahtevo plačnika obvestiti o izvršitvi naloga.

akreditiv- to je pogojna denarna obveznost, ki jo sprejme banka v imenu vlagatelja (plačnika po akreditivu), da izvede plačilo v korist prejemnika sredstev po akreditivu v znesku, določenem v akreditivu. po predložitvi dokumentov s strani slednje banki v skladu s pogoji akreditiva v rokih, določenih v besedilu akreditiva, ali za plačilo, akceptiranje ali upoštevanje menice ali pooblasti drugo banko ( izvršitvena banka) za izvedbo takih plačil ali plačilo, akcept ali upoštevanje menice).

Vrednostni papir, ki vsebuje brezpogojno naročilo trasanta banki, da plača znesek, naveden v njem, imetniku čeka. Trasant je oseba, ki ima denarna sredstva na banki, s katerimi ima pravico razpolagati z izdajo čekov, imetnik čeka je oseba, v korist katere je bil ček izdan, plačnik je banka, pri kateri se nahajajo trasantova sredstva. .

Trasant nima pravice preklicati čeka pred iztekom določenega roka za njegovo predložitev v plačilo.

Obstajajo gotovinski čeki in poravnalni čeki. Gotovinski čeki se uporabljajo za plačilo gotovine imetniku čeka na banki, na primer za plače, gospodinjske potrebe, potne stroške itd.

Plačilni čeki- to so čeki, ki se uporabljajo za brezgotovinska plačila, to je dokument ustaljene oblike, ki vsebuje brezpogojno pisno naročilo izdajatelja njegovi banki za prenos določenega zneska denarja z njegovega računa na račun prejemnika sredstev. Preverite sprejem- to je oznaka, ki označuje soglasje banke plačnika za prenos zneska, navedenega na čeku, na račun prejemnika.

Zbirka- posredniška bančna operacija za prenos sredstev od plačnika do prejemnika prek banke s prenosom teh sredstev na račun prejemnika. Banke zaračunavajo provizije za izvajanje inkasiranja.

Zbirka- bančni poravnalni posel, s katerim banka za račun svoje stranke prejme na podlagi poravnalnih listin denarna sredstva, ki ji pripadajo stranki od plačnika za odpremljeno blago in material plačniku ter opravljene storitve in ta sredstva knjiži v dobro strankin bančni račun.

Izterjava je lahko čista in dokumentarna.

Čista zbirka je zbiranje finančnih listin (menice, zadolžnice, čeki in druge podobne listine za prejemanje plačil), kadar jih ne spremljajo komercialne listine.

Dokumentarna zbirka- gre za zbirko finančnih listin, ki jih spremljajo komercialne listine (računi, transportni in zavarovalni dokumenti itd.), ter zbirko samo komercialnih listin. Dokumentarni inkaso v mednarodnem prometu je obveznost banke, da v imenu izvoznika od uvoznika prejme znesek plačila po pogodbi proti prenosu blagovnih dokumentov na slednjega in ga nakaže izvozniku.

Slabosti zbirne oblike plačila: 1) Časovni razmik med odpremo blaga, prenosom dokumentov na banko in prejemom plačila, ki je lahko precej dolg, kar upočasnjuje obračanje izvoznikovih sredstev; 2) Pomanjkanje zanesljivosti pri plačilu dokumentov (lahko zavrne plačilo trgovinskih dokumentov ali postane plačilno nesposoben, ko prispejo na banko uvoznika). Te pomanjkljivosti so odpravljene z uporabo telegrafskega inkasa, ki zmanjšuje neželeno časovno vrzel, kot tudi z uporabo inkaso z vnaprej izdano bančno garancijo, ki omogoča ustvarjanje plačilne varnosti, ki je podobna tisti, ki nastane pri nepreklicnih akreditivih.

Zahtevek za plačilo(pogovorno »plačilo«) je plačilni dokument, ki vsebuje zahtevo upnika (dobavitelja) dolžniku (plačniku) za plačilo določenega zneska denarja preko banke.

Za poravnavo zahtevka za plačilo je potreben sprejem plačnika. Vendar pa je v določenih primerih (če je tako določeno v pogodbi med plačnikom in prejemnikom ali če je tak primer določen v zakonu) možna plačila brez akcepta.

Sprejemanje- odgovor osebe, na katero je ponudba naslovljena, o njenem sprejemu. Akcept – soglasje k plačilu. V skladu z rusko zakonodajo mora biti sprejem popoln in brezpogojen (sprejem ponudbe pod drugačnimi pogoji se prizna kot nova ponudba).

Podjetja dajejo prednost negotovinskim plačilom, saj lahko v tem primeru prihranijo pri stroških distribucije. Negotovinska plačila so zelo razširjena zaradi razvejane mreže bank in interesa države za njihov razvoj.

Bistvo vprašanja

Vsako podjetje, ki izvaja ali sprejema plačila od nasprotnih strank, se mora seznaniti s konceptom negotovinskih plačil.

Kaj je to?

Negotovinska plačila so denarna plačila, ki se izvajajo v skladu z evidenco računov v bančnih ustanovah, ko se denar bremeni z računov podjetij, ki ga nakazujejo, in knjižijo v dobro računa naslovnika.

Obstaja sistem za organizacijo takšnih izračunov, kar pomeni niz načel in zahtev, ki so predstavljene podjetju.

To je tudi nabor oblik in načinov plačila ter pripadajočega dokumentacijskega prometa. Negotovinska plačila so glavna sestavina vseh gotovinskih plačil.

Njihova razvrstitev

Glede na vrsto poravnalne dokumentacije ločimo:

• kalkulacije, ki se izvajajo na podlagi zahtevkov za plačilo;
• poravnave, izvedene na podlagi nalogov za izterjavo;
• izračuni, ki se izvajajo na podlagi;
• plačila s čeki;
• akreditiv.

Dokumentacija o poravnavi na papirju je sestavljena na obrazcih, ki jih določa zakon in se izdelajo v tiskarni ali z uporabo računalnika.

Glede na način organiziranja plačila obstajajo:

Izračuni	Ko se prebere medsebojna zahteva
Načrtovani izračuni	Pri katerem se znesek prenese z računov kupcev na račune podjetij, ki so blago prodala, ob upoštevanju cene prejetega ali danega blaga.
Operacija faktoringa	V katerem se dolžniške obveznosti podjetij prenesejo na faktoring institucijo
Lizing operacija	Pri opravljanju storitev s pravico do naknadnega nakupa predmeta
Popolni izračuni zneskov	Kaj se odraža v poravnalni dokumentaciji, izračun na podlagi stanja medsebojnih terjatev plačnika in prejemnika
Poravnave z zajamčenimi prenosi	Pri predhodnem pologu na ločenem bančnem računu na lokaciji plačnikov z možnostjo nadaljnje obremenitve računov, kadar se sredstva knjižijo na račune kupcev na lokaciji plačnikov.

Glede na naravo gospodarskih povezav so negotovinska plačila predstavljena z naslednjimi vrstami:

Ob upoštevanju načina prodaje blaga so lahko izračuni:

Relevantnost teme

Najpomembnejši pogoj za delovanje gospodarstva je zanesljiv plačilni sistem, ki lahko zagotavlja dinamičen in stabilen promet pri prenosu denarja med gospodarskimi subjekti.

Ob učinkovitem negotovinskem plačilnem sistemu se pospešijo plačila, poveča varnost plačil, nadomesti gotovina in zmanjšajo stroški distribucije, zmanjšajo se stroški tiskanja itd.

Jasna organizacija gotovinskih plačil je pomembna, saj je denarna faza prometa zneskov zelo pomembna pri delu podjetja.

Pravna ureditev

Glavni zakonodajni viri za urejanje plačil:

1. Civilni zakonik Rusije.
2. Zakon o bankah in dejavnostih bančnih institucij.

Nastajajoče nianse

Oblika organiziranja brezgotovinskega prometa so plačilni sistemi. Osnova so obračuni med podjetji, občani,...

Sistem zagotavlja brezgotovinski promet med podjetji, katerega namen je pravočasno, pravilno in v celoti izpolniti plačilne obveznosti.

Če poravnave niso pravočasne, se bo finančno stanje udeleženca poravnave poslabšalo, zaupanje bo omajano in stabilen finančni sistem bo porušen.

Ruski plačilni sistem predstavljajo številni elementi, ki bodo zagotovili izpolnitev dolžniških obveznosti, ki nastanejo pri opravljanju gospodarske dejavnosti.

Kako deluje ta plačilni sistem?

Poračuni se izvajajo predvsem na računih, ki jih morajo imeti tako plačniki kot prejemniki. Negotovinska plačila izvajajo podjetja in posamezniki preko bank, kjer imajo odprte račune.

Bančni računi se sestavijo med strankama.

Pri organizaciji negotovinskega plačila je vredno upoštevati naslednja načela:

Plačila morajo biti izvedena preko bančnega računa	Ki je odprt za shranjevanje in prenos denarja. Plačila je treba izvesti prek bančnih ustanov
Plačila izvajajo bančne institucije na podlagi vrstnega reda lastnikov računov po pravilih prednosti	Kaj je ugotovljeno v stanju na računu
Držite se načela svobode pri izbiri podjetja za negotovinsko obliko plačila	In njihovo odobritev v pogodbi, ko se banke ne vmešavajo v odnos. (Informacije o zgornjih načelih so na voljo v).
Izračuni se izvajajo ob upoštevanju rokov, določenih v kreditnih navodilih Ministrstva za finance,	Nujna plačila so možna: pred trgovalnimi operacijami, dokler blago ni odposlano ( ); po končani operaciji; nekaj časa po zaključku trgovalnih poslov (komercialno posojilo brez dolžniških obveznosti, zadolžnica). Lahko pride do predčasnih, odloženih in zamudnih plačil
Načelo varnosti plačila, ko mora podjetje plačnik razpolagati z likvidnimi sredstvi	Kaj se lahko uporabi pri poplačilu obveznosti do osebe, na katero je denar naslovljen

Organizirajte sistem negotovinskih plačil ob upoštevanju naslednjih komponent:

• načela organizacije plačil, ki so obvezna za vsak subjekt;
• računski sistem, ki vam bo omogočal brezgotovinsko plačevanje;
• sistem plačilnih obrazcev, dokumentacije in dokumentarnih postopkov.

Temelji na bančnih računih in poravnalnih dokumentih. Izračuni morajo biti izvedeni tako, da je izplačilo izvedeno čim hitreje, da je reprodukcijski proces neprekinjen in pospešen ter da sredstva krožijo.

Plačilo se izvede z bančnim nakazilom z nakazilom na bančne račune prejemnikov.

Kdo določa pravila za takšne izračune?

Poravnave med podjetji izvajajo bančne institucije (banka odpre tekoči račun za stranko), med bančnimi institucijami pa RCC.

Poravnalne transakcije na bančnih računih se lahko izvajajo z uporabo korespondenčnega bančnega računa, ki je odprt med seboj na podlagi.

Če se gospodarski organi sporazumejo, se poboti medsebojnih dolgov ne smejo izvajati prek banke.

Kadar med pobotom obveznosti niso v celoti zaključene, se plačilni dokumenti predložijo bankam za nakazilo preostalega denarja po pobotu.

Ruska vlada opravlja naloge urejanja poravnav, določa najvišje zneske denarnih poravnav in standarde za izvajanje poravnalnih operacij.

Banka Ruske federacije je organ, ki ureja in izdaja gotovinski poravnalni center pri organizaciji negotovinskih plačil.

Določa postopek, rok, obliko in standarde za izvedbo poravnav. Pravila za negotovinska plačila so obravnavana v Pravilniku o negotovinskih plačilih v Ruski federaciji.

Transakcijska orodja

Ekonomska osnova je proizvodni proces materialne narave. Večino so poravnave za transakcije, ki vključujejo odpremljeno blago, opravljeno delo in opravljene storitve. Preostali denarni tok so poravnave neblagovnih transakcij.

Uporabljajo se različne oblike - načini plačila in dokumentarni obtok. trenutno:

• izvlečke in njihovo posredovanje drugemu udeležencu poravnalnih transakcij;
• vsebina poravnalne dokumentacije in njeni podatki;
• obdobje, v katerem je sestavljen poravnalni dokument, in pravila za njegovo predložitev bančni instituciji in drugemu udeležencu;
• pretok dokumentov med bankami;
• pravila in pogoji za plačilo dokumentov, prenose in prejem denarja;
• pravila za uporabo poravnalnih dokumentov pri medsebojnem nadzoru udeležencev poravnalnih poslov.

Dokumentacija mora vsebovati ime dokumenta, plačnike in prejemnike.

Tekoči računi se odprejo:

• javne, verske in sindikalne organizacije;
• predstavništva in podružnice, ki vodijo samostojne bilance, vendar nimajo dovoljenja višjega organa;
• nesamonosni oddelki in podružnice

Podračuni:

• odprta za nesamonosno enoto;
• odprto na zahtevo matičnih družb;
• odprta po naročilu bančnih institucij, ki služijo matični družbi itd.

Odprejo se naslednji proračunski računi:

• začasno kreditiranje sredstev odobrenega kapitala;
• posebno posojilo za opravljanje posojilnih poslov, ko prejmejo posojila pri bančni ustanovi, kjer ni tekočega računa.
• depozit za prejem dodatnega dobička za shranjevanje denarja za določena obdobja.

Kaj pomeni trenutek izpolnitve denarne obveznosti?

Ne razumete povsem, kako se ta koncept razvozla? Poskusimo ugotoviti. Pri izpolnjevanju obveznosti poravnave je vredno določiti trenutek njihove izpolnitve.

Ni jasnih pravil, ki bi veljala pri vračilu presežnih zneskov davka na podlagi,.

V SAC pojasnjujejo, da se plačniku prizna izpolnitev obveznosti v trenutku, ko ustrezni znesek prispe na bančno institucijo, ki jo navedejo prejemniki sredstev.

Kaj je ekonomsko bistvo?

Večino gotovinskega prometa predstavljajo negotovinska plačila. Njihov delež v Ruski federaciji je 60%, v razvitih državah pa 90%.

Transakcije na tekočih računih podjetja odražajo spremembe terjatev in obveznosti znotraj podjetja, odražajo pa razporejanje in prerazporejanje nacionalnega proizvoda in nacionalnega dobička.

Če je organizirano nemoteno delovanje bančnih institucij, brezgotovinska plačila prispevajo k naslednjemu:

• promet sredstev se pospeši;
• plačila se izvajajo hitreje;
• količina potrebne gotovine v obtoku se zmanjša;
• zmanjšajo se stroški obtoka - dodatni stroški za tiskanje in štetje denarja so potrebni pri gotovinskih plačilih.

Z negotovinskim plačevanjem razvijajo razvejano bančno mrežo. Pomembno vlogo ima tudi sam interes države.

Obstoječe težave

V Ruski federaciji ni enotnega plačilnega sistema. Tista, ki deluje, ne dosega standardov, ki so postavljeni na mednarodni ravni. Številni segmenti plačilnega sistema se med seboj razlikujejo po stopnji tehnološke razvitosti.

Številna plačila še danes potekajo prek mikrofinančnih institucij poravnalnih mrež Centralne banke Ruske federacije. Vendar ne izpolnjuje zahtev glede hitrosti in kakovosti izvedbe.

Integracija v globalne plačilne sisteme je počasna. Takšne težave se rešujejo v več smereh:

1. Izboljšujejo se oblike organiziranja poravnav prek poravnalne mreže centralne banke.
2. Elektronsko plačevanje in sodobne tehnologije z uporabo računalnikov in računalniških omrežij so zelo razširjene.
3. Razvijajo se nove oblike organiziranja plačil.

Banka izvaja vrsto aktivnosti za izboljšanje plačilnega sistema države. Kakovost naselij se postopoma izboljšuje in pripravlja se izhodišče za uvedbo sodobne oblike ureditve naselij.

Ukrepi za izboljšanje metodologije izračuna so v pripravi in ​​izvajanju. Brez zakonskih določb bo plačilni sistem podvržen nestabilnosti. Pojavila se bodo pravna tveganja za bančne institucije in celotno gospodarstvo.

V Ruski federaciji še vedno ni zakonodajnega okvira, ki bi urejal elektronska plačila. Obstajajo področja, na katerih se delo izvaja:

• informacijske tehnologije se razvijajo;
• zagotoviti celovito zaščito bančne dejavnosti;
• poteka meroslovna podpora poslovanju v bankah;
• zagotoviti standardizacijo postopka izvajanja plačil, poslovanja, računovodstva in poročanja za bančne sisteme.

Posebnosti plačilnih instrumentov

Navajamo številne značilnosti:

• izvršitelj je bančna institucija;
• banke nimajo pravice odpisati denarja z računov, razen če za to obstaja soglasje stranke;
• banke ne morejo izvajati nadzora nad porabo sredstev strank;
• plačila se izvedejo, če je na računih strank zadostno stanje;
• Dokumentarne oblike poravnalne dokumentacije je treba strogo upoštevati.

Obeti za razvoj negotovinskega plačila

Potrebno je uvesti ne le sodoben sistem za prenos in obdelavo računovodskih operativnih podatkov, temveč tudi izpolnjevanje zahtev za skladnost poravnalnih omrežij centralne banke z objektivnostjo plačilnega sistema na vsaki stopnji izboljšave.

Treba je reformirati orodja in postopke, ki se uporabljajo pri prenosu denarja, sistem institucij centralne banke. V bližnji prihodnosti namerava Ruska federacija opustiti papirne nosilce podatkov in delati z elektronsko dokumentacijo.

Banka meni, da je potrebno izvajanje transakcij zaradi zagotavljanja mehanizma izročitve proti plačilom, plačil, ki jih izvaja klirinško poravnalna hiša za izvedbo poravnav.

Razvijalo se bo telekomunikacijsko omrežje centralne banke, ki bo zagotavljalo stalno delovanje plačilnega sistema. Poračunski aparat bo postal celovit sistem bruto obračunov v realnem času.

Razvili bodo vmesnik za interakcijo s poravnalno in klirinško hišo, poravnalnim sistemom vrednostnih papirjev in znotrajbančnim poravnalnim sistemom.

Če se ustvari enotno omrežje za prenos in obdelavo podatkov, se lahko premaknete na obetavne sisteme. Računsko omrežje mora imeti naslednje komponente:

Funkcije za predmete

Ugotovimo, na kaj moramo biti pozorni. Kaj je vredno vedeti o negotovinskih plačilih v podjetjih in samostojnih podjetnikih?

V podjetju

Za izvajanje poravnalnih operacij se bančni računi odprejo s predložitvijo številnih dokumentov. Po tem sledi večina plačil - za odplačilo kredita, prodajo blaga, izplačilo denarja zaposlenim itd.

Pomembno je razlikovati med posli, ki so povezani s poslovno dejavnostjo, in tistimi, ki z njo niso povezani, kar pa s pravnega vidika ni tako enostavno.

Negotovinska plačila predstavljajo večino plačil med poslovnimi subjekti. In vlada je zavezana k razvoju ustreznega plačilnega sistema.

Upati je, da se bo negotovinsko plačevanje v bližnji prihodnosti izboljšalo, saj oblasti sprejemajo ustrezne ukrepe. Trenutno se je vredno zanašati na obstoječe norme.

Vsak dan vse več institucij prehaja na negotovinsko plačevanje s svojimi strankami. Podobno je pri samostojnih podjetnikih posameznikih. Banke ponujajo posebne terminale za brezgotovinska plačila popolnoma brezplačno. Hkrati pa po potrebi...

Danes je v skladu z veljavnimi zakonskimi normativi treba zagotoviti možnost plačila z bančnim nakazilom. Poleg tega tako za maloprodajne stranke kot za veleprodajne. Negotovinska plačila izvajajo fizične in pravne osebe. Pomembno je, da vnaprej razumete osnovne oblike ...

Ugotovimo, katera osnovna načela organiziranja negotovinskih plačil obstajajo, pa tudi, katera pravila je treba upoštevati pri takih plačilih v Ruski federaciji. Poleg gotovinskih zneskov ima organizacija na voljo tudi negotovinska plačila. Vsebina Pomembne informacije Osnove organizacije negotovinskega plačevanja...

Pojem in pomen poravnalnih pravnih razmerij

Poravnave se izvajajo neposredno med strankami kompenziranega premoženjskega razmerja ali s sodelovanjem dodatnega subjekta - kreditne institucije. Poravnalna razmerja urejajo norme različnih pravnih vej, predvsem norme finančnega in civilnega prava, ki skupaj tvorijo kompleksen pravni institut.Najpomembnejši predpisi, ki urejajo to področje javnih odnosov, so Civilni zakonik RS Ruska federacija (členi 861-885), zvezni zakoni "O Centralni banki Ruske federacije (Banka Rusije)", "O bankah in bančni dejavnosti", različni predpisi predsednika in vlade Ruske federacije ter predpisi Banka Rusije.

Brezgotovinski promet

Za izvajanje negotovinskega plačila se odprejo računi strank in sklene pogodba med banko in stranko.

Za izvajanje medbančnih negotovinskih plačil banke odprejo korespondenčne račune pri drugih bankah. Poleg tega ima vsaka banka korespondenčni račun pri Centralni banki Ruske federacije za izvajanje medbančnih poravnav in drugih operacij.

Stranke banke imajo pravico odpreti naslednje vrste bančnih računov v kateri koli banki brez omejitev:

• tekoči račun. Odpira se s komercialo in, ki delujeta po principu samooskrbe. V primeru odprtja več tekočih računov se dodeli eden izmed njih, ki se bo imenoval "tekoči račun za glavno dejavnost";
• tekoči računi. Odpirajo pravne osebe, podjetja, organizacije, ustanove, katerih dejavnosti se financirajo iz proračuna. To so neprofitne organizacije (šole, zavodi itd.);
• za organizacije in pravne osebe ki so sistematični davčni dolžniki, se poleg obstoječih računov odpre račun davčnega neplačnika. V tem primeru se promet po TRR in TRR ustavi, vsi prejemki pa se odrazijo na računu davčnega utajevalca. S tega računa se plačajo davčni dolgovi.

Gotovinske bremenitve računov se izvajajo:

• po naročilu lastnika;
• brez naloga lastnika računa, vendar le v primerih, ki jih določa zakon, to je na nesporen način;
• med plačnikom in prejemnikom;
• med banko in plačnikom.

Postopek bremenitve sredstev z računa vključuje uporabo poravnalnih pogodb. Oblike poravnalnih pogodb so določene s predpisi, ki jih odobri Centralna banka Ruske federacije.

Plačilo z računa se izvede v okviru stanja sredstev na njem. Če pa banka in stranka skleneta posojilno pogodbo, se banka zaveže, da bo v določenih mejah plačala plačilne dokumente stranke, če na računu ni stanja, to je posojilo.

Dokumenti o poravnavi

Banke opravljajo transakcije na računih na podlagi poravnalnih listin.

Poravnalni dokument je dokument, sestavljen na papirju ali v nekaterih primerih elektronski plačilni dokument:

• nalog plačnika (komitenta ali banke) za odpis sredstev z njegovega računa in prenos na račun prejemnika sredstev;
• nalog prejemnika sredstev (izterjevalec) za odpis sredstev z računa plačnika in prenos na račun, ki ga je določil prejemnik sredstev (izbiralec).

V Ruski federaciji se uporabljajo naslednji plačilni dokumenti:

• čeki;

Dokumenti o poravnavi na papirju so sestavljeni na obrazcih dokumentov, ki so vključeni v vseruski klasifikator upravljavske dokumentacije OK 011-93 (razred "Enotni sistem bančne dokumentacije").

Plačilne dokumente, ki se uporabljajo v tekočih plačilnih obrazcih, banka sprejme v izvršitev le, če izpolnjujejo standardizirane zahteve in morajo zato vsebovati naslednje podatke:

• ime poravnalnega dokumenta;
• številka plačilnega dokumenta, dan, mesec, leto njegove izdaje;
• ime plačnika, številko njegovega bančnega računa, ime in številko banke plačnika;
• ime prejemnika sredstev, številko njegovega bančnega računa, ime in številko banke prejemnika sredstev; namen plačila (ni naveden na potrdilu); znesek plačila (v številkah in besedi).

Za izvedbo plačil se poravnalni dokumenti natisnejo v več izvodih glede na potrebe udeležencev poravnave. Prvi izvod plačilnega dokumenta mora biti podpisan s strani uradnih oseb, ki imajo pravico voditi bančni račun, in imeti pečat. Sredstva se bremenijo z računa plačnika samo na podlagi prvega izvoda plačilnega dokumenta, drugi izvod je kopija.

Poravnalne dokumente sprejema banka v izvršitev v delovnem dnevu banke.

Rok veljavnosti poravnalnih dokumentov je omejen in je 10 dni, pri čemer se ne šteje dan podpisa.

Dovoljeno je, da lahko komitent banke prekliče svoje plačilne dokumente.

Določeni so roki za plačila prek bank:

• 5 dni med subjekti Ruske federacije;
• 2 dni v okviru enega predmeta.

Civilni zakonik Ruske federacije v čl. 862 določa najpogostejše oblike negotovinskega plačila. Negotovinska plačila med poslovnimi subjekti se lahko izvajajo v naslednjih oblikah: plačilni nalogi, akreditivi, čeki, inkaso plačila, menice.

Oblike negotovinskega plačila

Vzpostavljene so oblike negotovinskega plačila. Stranke banke samostojno izberejo uporabljene oblike plačila, kar se odraža v pogodbi z banko.

V sodobnih razmerah na podlagi veljavne uredbe Centralne banke Ruske federacije z dne 3. oktobra 2002 št. 2-P "O negotovinskih plačilih v Ruski federaciji" (s spremembami 2. marca 2008) je naslednje: V Rusiji veljajo oblike negotovinskega plačila:

• poravnave s plačilnimi nalogi;
• poravnave po akreditivu;
• plačila s čeki;
• zbirna naselja.

Oblike negotovinskega plačila uporabljajo stranke kreditnih institucij (podružnic), institucij in oddelkov poravnalne mreže Banke Rusije, pa tudi same banke.

Oblike negotovinskega plačila stranke banke izberejo samostojno in so predvidene v pogodbah, ki jih sklenejo s svojimi nasprotnimi strankami.

V okviru negotovinskih plačilnih oblik se plačniki in prejemniki sredstev (izbiralci) ter banke in korespondenčne banke, ki jih servisirajo, štejejo za udeležence poravnav.

Odgovornost bank in njihovih strank za kršitev poravnalne discipline

In nosijo odgovornost za kršitev pravil za opravljanje poravnalnih poslov v skladu z veljavno zakonodajo. Premoženjska odgovornost med banko in stranko je določena s predpisi in pogodbami med banko in stranko. Regulativne banke vključujejo zakonodajne akte, pa tudi izdana pravila. Kazni se lahko uporabijo le, če obstaja pogodbeno razmerje med banko, ki je storila kršitev, in podjetjem stranko. V skladu s členom 30 zakona o bankah in bančnih dejavnostih se odnosi med Banko Rusije in njihovimi strankami izvajajo na podlagi pogodb, razen če zvezni zakon ne določa drugače.

V pogodbi morajo biti navedene obrestne mere za posojila in depozite, stroški bančnih storitev in čas njihovega izvajanja, vključno s časom obdelave plačilnih dokumentov, premoženjska odgovornost strank za kršitve pogodbe, vključno z odgovornostjo za kršitev obveznosti glede čas plačil, pa tudi postopek za njegovo odpoved in druge bistvene pogoje pogodbe.

Postopek odpiranja, vodenja in zapiranja računov strank v rubljih in tuji valuti s strani banke določi Banka Rusije v skladu z zveznimi zakoni.

Člani kreditne organizacije nimajo nobenih prednosti pri obravnavi vprašanja pridobitve posojila ali opravljanja drugih bančnih storitev, razen če zvezni zakon ne določa drugače.

Podjetje nosi neposredno odgovornost za nespoštovanje posojilnih pogodb in poravnalne discipline. Podjetje, ki sistematično ne izpolnjuje svojih plačilnih obveznosti, se lahko razglasi za insolventno. O tem se poroča glavnim dobaviteljem zalog in višjemu organu.

Zdaj obstajata dve obliki plačila: gotovina in negotovina. Vsak od njih ima svoje prednosti in slabosti. Kaj je brezgotovinsko plačevanje? To je najprimernejši način izvajanja plačil s strani različnih poslovnih subjektov. Poleg tega se izvajajo hitro in tudi ni nobenih omejitev pri izvajanju denarnih transakcij. Zato se za to metodo odloča veliko podjetij. Plačila prek kreditnih institucij veljajo za cenejša kot sprejemanje bankovcev in kovancev.

Koncept

Kaj je brezgotovinsko plačevanje? To je oblika plačila prek bančnih računov. Primeren je za pravne osebe, podjetnike in občane. Negotovinska plačila se izvajajo s pomočjo bančnih in kreditnih institucij, ki imajo dovoljenje za opravljanje tovrstnih poslov. Brez tega dela ni mogoče izvesti.

Če govorijo o tem, kaj so negotovinska plačila, predpostavljajo gibanje sredstev prek računov, ki pripadajo udeležencem v transakcijah. Bremenitev in dobropis se izvajata elektronsko. Lastnik računa ob koncu dneva prejme izpisek stanja na računu, iz katerega je razvidno stanje na začetku in koncu dneva ter dohodni in odhodni promet. To je potrebno za nadzor denarnih tokov. Prav to je odgovor na vprašanje, kaj je negotovinsko plačilo.

Kako je urejen ta izračun?

Negotovinska plačila urejata 2 dokumenta:

• Civilni zakonik Ruske federacije. Poglavje 46 "Izračuni" opisuje glavne določbe o oblikah brezgotovinskega prometa.
• Predpisi o izvajanju denarnih prenosov št. 383-P, ki jih je 19. junija 2012 odobrila Banka Rusije. Dokument vsebuje opis negotovinskih oblik in zahtev glede dokumentacije.

Obstaja še en dokument, ki ga je odobrila Banka Rusije - Pravilnik o izdaji plačilnih kartic z dne 24. decembra 2004 št. 266-P. Določa postopek sprejemanja – kartičnega plačevanja blaga in storitev. To je na voljo vsem državljanom.

Posebnosti

V skladu s pravili teh dokumentov se izvajajo negotovinska plačila. Gotovinska oblika je potisnjena v ozadje. To je posledica naslednjih razlogov:

• Plačila na račune so redko odvisna od časa delovanja ali geografskega položaja.
• Te storitve so cenejše.
• Podjetja imajo taka plačila koristi, saj imajo več zahtev glede registracije, organizacije in računovodstva v primerjavi z gotovinskim poslovanjem.

Številna start-up podjetja, ki se ne želijo soočiti z globami, se odločijo za negotovinsko plačilo. Uporabljajo jih tudi velika, izkušena podjetja. Kupcem koristi tudi brezgotovinsko plačevanje. Račun omogoča hitro in priročno izvajanje transakcij. Dovolj je, da imate pri sebi plačilno kartico.

Za te transakcije ni plačil. Od negotovinskega plačila ima korist tudi država, saj je obtok denarja nadzorovan, zmanjšanje količine gotovine v obtoku pa znižuje inflacijo. V skladu s predpisom Banke Ruske federacije št. 383-P obstaja več oblik izračuna.

Denarna nakazila

Ustvari se dokument z nalogom za prenos določenega zneska z uporabo sredstev plačnika. Prenos se izvede pravočasno do osebe, navedene v naročilu. Ta izvedba negotovinskega plačila velja za eno najpreprostejših in najbolj tradicionalnih.

Veljavnost naročila je 10 dni, vključno z dnem priprave. Obstaja lahko katera koli oblika plačila, tudi navadnim državljanom. Slaba stran je, da če pride do napake, zamuja plačilo ali ga pošlje napačnemu prejemniku.

akreditiv

To je poseben račun, ki se uporablja za poravnavo transakcij, ki zahtevajo bančno posredovanje. Akreditiv je nalog plačnika banki za prenos denarja prejemniku pod posebnimi pogoji, na primer pri dostavi blaga.

Ta obrazec vam omogoča izvedbo zaščitene transakcije. Toda akreditiv je drag. Slabosti vključujejo njegovo izolacijo od pogodbe o bančnem računu. Banka se lahko šteje za izvršitelja in izdajatelja.

Inkasa nalogov in inkasa

Brezgotovinska plačila v Rusiji se lahko izvajajo z inkaso nalogi. Ti izračuni se opravijo tako, da ima upnik pravico do zahtevka na račun plačnika. Take pravice so predpisane z zakonom ali pogodbo.

Izterjava je zahtevne narave, to pomeni, da prejemnik za izterjavo predloži banki, pri kateri je račun plačnika, potrebne podatke o dolžniku in njegovi obveznosti. Dolžnik izve za odpis denarja po njegovem dvigu.

Čekovne knjige

Ta metoda se šteje za brezgotovinsko, saj vključuje obremenitev denarja z računa izdajatelja na račun imetnika čeka ali zagotavljanje gotovine. Poravnava se izvede šele, ko ima izdajatelj čeka zahtevani znesek in če je imetnik čeka potrdil svojo istovetnost.

Neposredna bremenitev

Negotovinska sredstva se prenesejo na zahtevo prejemnika. Za izvedbo prenosa morate imeti dogovor s plačnikom in njegovo soglasje za izvedbo te operacije. Operacije se izvajajo v skladu s pravili nacionalnega plačilnega sistema in ob prisotnosti kartice.

Elektronski denar

Po tej vrsti plačila državljan daje denar operaterju za opravljanje transakcij, tako z osebnega računa kot brez njega ter z računov ustanov in podjetnikov. Vendar se to izvede le, če med strankama obstaja taka pravica. Podjetniki in organizacije lahko uporabljajo sredstva s svojih računov.

Načela negotovinskega plačila

Negotovinska plačila temeljijo na naslednjih načelih:

• Zakonitost. Poslovanje je urejeno z zakonom in se izvaja le v njegovem okviru.
• Ustreznost sredstev. Izvedba operacij je zagotovljena z zahtevanim zneskom.
• Sprejemanje. To pomeni, da denarja ni mogoče bremeniti brez soglasja ali obvestila lastnika računa.
• Izvajanje poslov po pogodbi. Banka posluje po veljavni pogodbi.
• Nujnost plačila. Sredstva je treba nakazati za določeno časovno obdobje.
• Svoboda izbire. Državljani lahko izberejo katero koli vrsto negotovinskega plačila.

Izvajanje

Za negotovinska plačila obstaja postopek, ki ga morajo upoštevati vsi. Prodajajo se na podlagi izdanega računa po dogovoru. Toda zakon zahteva, da se operacije izvajajo brez odpiranja. To je potrebno pri plačilih navadnim državljanom, katerih prenosi niso povezani s poslovnimi dejavnostmi. Če želite izvesti plačila, morate odpreti račun pri banki ali drugi organizaciji, ki ima dovoljenje Banke Rusije za izvajanje takšnih operacij.

Za odprtje prenosov:

• Tekoči računi. Uporabljajo ga navadni državljani za nakazila.
• Izračunano. Odpirajo jih organizacije, podjetniki in občani, ki imajo zasebne ordinacije. Uporablja se za komercialna dela.
• Proračun. Potreben za izvajanje transakcij s proračunskim denarjem. Odprejo jih pravne osebe.
• Dopisniki. Uporabljajo ga bančne in kreditne institucije.
• Depoziti. Računi se odprejo za črpanje prostih sredstev.
• Posebni računi. Uporablja se za določene operacije.

Račune lahko odprete v rubljih in tuji valuti.

Računovodska načela

Institucije uporabljajo račun 51 "Realni računi", kjer je zgrajena analitika za vsak tekoči račun. Vse transakcije se odražajo v skladu s primarnimi dokumenti, na primer plačilnimi nalogi. Poslovanje posebnih računov se odraža na računu 55 "Posebni bančni računi".

Podjetniki ne uporabljajo kontnega načrta, temveč evidentirajo promet v poslovnih knjigah. Davčna osnova se izračuna z uporabo registrov. Negotovinski promet se potrjuje s plačilnimi nalogi, inkaso in spominskimi nalogi. Državljani nadzorujejo sredstva na podlagi izpiskov.

Kazen za poravnalne transakcije je predvidena v 15. poglavju Zakonika o upravnih prekrških Ruske federacije. Poleg tega to velja za imetnike računov in kreditne institucije. Na primer, plačilni agenti plačajo 40-50 tisoč rubljev zaradi kršitve dela s posebnim računom. Če je banka prekršila rok za nakazilo denarja v proračun z računa davkoplačevalca, bo bančni uradnik pobral do 5 tisoč rubljev. Ob upoštevanju pravil za negotovinsko plačevanje bo to eno najbolj priročnih.